COLUMN

本メルマガは、当社「日税主催研修」「日税オンデマンド」でもご活躍いただいている(株)事業パートナーの代表取締役社長・松本光輝先生に300社を超える会社の再生の成功体験をもとに、金融機関交渉に関してQ&A形式でまとめて頂きました。この情報が関与先様へのアドバイスの一助となれば幸いです。

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■現状
業種：省エネ空調等の卸・施工を主とした事業
創業後3年間は、何時止めるかとばかり考えていたが、4年目の2011年度は福島原発事故の影響で節電意識が高まり、初めて黒字となる。売上2,000万円で150万円の黒字、2012年度は売上1,500万円で数十万円の黒字であった。
しかし、2013年度、2014年度と1,000万円弱の売上に減り、今期は全くどうしょうもない状況となっている。上期は前年比で売上100万円減、下期の状況によっては挽回可能であったが、下期に入ってから全く動きがなく廃業を考えている。

■質問内容
廃業するにあたり、金融機関からの借り入れが1,000万円（保証協会分2行500万円と政策金融公庫500万円）あるので、個人の不動産を担保に兄弟から借入し全額返済を考えているが、会社への個人貸付（生命保険借入と妻からの借入）が同額程度あり、回収しなければ今後の生活の見通しが立たない。
現在まで、借入返済の滞りはない。どう進めたら良いか？


■アドバイス
整理すると
1. 銀行借入1,000万円（保証協会保証分500万円と日本公庫500万円）
2. 妻からの借入
3. 生命保険会社からの借入
※2と3が併せて1,000万円
合計：2,000万円の借入残

将来の事業の見込みが立たないので廃業したいが、どのようにしたら良いか？との相談。廃業を前提にすると考えなければならないことは、
1 .廃業後の生活の確保
2. 不動産をいかに守るか？
3. 2,000万円の返済はどのようにするか？
上記の順番で考える。

■対策
1. 廃業後の生活の確保
廃業時における借金の残を早急に返済しないで良いと考えて、廃業後は就職するか、新たに事業を起こすか、地方で農業、林業、水産業その他、人手不足の業態で仕事をする。

2. 不動産をいかに守るか？
この不動産が現在の自宅だとすると
①担保に入っていなければ、所有権の移転をして住み続ける。
②担保に入っていれば、リースバックをして住み続ける。
③引越しをして良ければ、売却して精算する。

3. 2,000万円の返済はどのようにするか？
＜妻と生命保険会社からの1,000万円の借入について＞
1年後に廃業する計画を立てて、その間に妻への返済と生命保険会社への返済は利益を作って行う。機械等の設備も売却して返済に充てる。

＜銀行からの1,000万円の借入について＞
今から銀行借入と日本公庫の返済はリスケする。保証協会分は代位弁済とする。このリスケによって生じた銀行返済分の余剰資金は、妻や保険会社への返済に充てる。

上記の1～3をしっかりと計画を立てて実行すること。

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vol.28以前のコラムは、日税ビジネスサービスのホームページにて、「日税メールステーション」バックナンバーページに掲載しています。
日税メールステーション　『金融機関交渉Q&A』バックナンバー